Acconto Imposta Sostitutiva del 17% in NEXT

1) Per determinare l'Acconto dell'Imposta Sostitutiva del 17% in NEXT, esegui il Report 398

Lo trovi in Gestione dati > Estrazioni e reportistica > Estrazioni > Procedure cliente
NB: i mesi in cui vengono presi in considerazione i dati sono solo gennaio e novembre

Il campo Indice Istat non riporta il dato corretto, quindi inserisci a mano l’indice corretto.

Per esempio:
l'indice di 12/2023 è 1,944162%
l'indice di 12/2024 è 2,320017%
(per l'acconto l'indice è quello di dicembre dell'anno precedente)

Inserisci il codice azienda e lascia il % per estrarre tutti i Cid



2) Esegui il Report di fabbrica 6566 (vedi qui) per estrarre le seguenti Quote:

Q_T0012A VOCE AZIENDA

Q_T0012AF VOCE TESORERIA

Con questa query ottieni una sorta di P35 del Pas da utilizzare per controllare che l’acconto dei cessati sia uguale a quello presente nella query 398. 

Parametri 6566


Nella query 6566 fai una pivot per ottenere il totale dei cessati quota azienda (Q_T0012A) e cessati quota tesoreria (Q_T0012AF), queste sono le voci a cedolino.


Confronta questo risultato con il Report 398 colonne T e Y


➡️ In alternativa usa il report URTP_VOCI_CORPO_MULTI_PERIODO con questi parametri


3) In Strumenti > Gestore Flussi Next > Risultati Schedulazioni > Estrazioni Report Next > Previdenziale > Tfr > No Dirigenti    

Seleziona il mese di ottobre e scarica i seguenti report:

CSV DETTAGLIO TFR  (PARTE AZIENDA)

CSV DETTAGLIO TES (PARTE TESORERIA)

Utilizza questi report per controllare che le colonne del fondo AP (azienda e tesoreria) siano uguali alle colonne del fondo AP presente nella query 398 dell’Acconto dell’Imposta sostitutiva.


Infine, è necessario verificare che la colonna "Tot. F24 Acconto 1712" del report 398 corrisponda al codice tributo 1712 riportato nel modello F24 o nei report 500060, 500061 o 800404.


In caso di problemi tra report 398 e query degli usciti verifica la sezione Scadenze Vai qui

Inoltre, per verificare il codice 1712 che finirà nell’F24 è possibile consultare la sezione dei dati calcolati per un singolo dipendente in Aziende e Dipendenti → Gestione Dati → Archivi e Interrogazioni → Dipendenti → Risultati Calcolo Mese

Qui trovi gli accumulatori che iniziano con A_24 che finiscono in F24. Tra questi è presente l’accumulatore relativo al codice tributo 1712 con l’importo che confluisce nell’F24 e che deve essere riportato nel report 398.



Per la quadratura quotidiana del report 398 e per controllare se è cambiato qualche dato rispetto al giorno precedente, puoi procedere così:

  1. Nel report 398 del giorno precedente crea una colonna in cui concateni Codice Fiscale + Importo.

  2. Fai la stessa cosa nel report 398 del giorno corrente.

  3. Utilizza un CERCA.VERT nel file di ieri per verificare se quel valore concatenato è presente nel file di oggi.

  4. Ripeti l’operazione inversa: nel file di oggi verifica se il valore concatenato è presente nel file di ieri.

  5. Tutti i valori che risultano non trovati in uno dei due confronti segnalano un'anomalia.

Le differenze più frequenti dipendono:

  • da dipendenti interrotti vai qui

  • oppure dalle date mancanti nello Scadenzario vai qui


Oppure

In uno stesso file Excel, inserisci in due fogli separati:

  • il report 398 del giorno precedente

  • il report 398 del giorno corrente

Poi procedi così:

  1. In entrambi i fogli filtra la colonna Z – “Tot. F24 Acconto 1712”.

  2. Seleziona i campi vuoti e cancellali.

  3. Premi F5, scegli “Celle vuote”, quindi usa CTRL e – per eliminare le righe vuote.

  4. A questo punto lancia la macro ENTRUSCI.

Il risultato sarà una lista di matricole presenti solo in uno dei due giorni, quindi non combacianti: queste rappresentano i casi anomali.

Anche qui, nella maggior parte dei casi, le differenze dipendono da:

  • dipendenti interrotti vai qui

  • date mancanti nello Scadenzario vai qui


NB: il Report 398 ad oggi (novembre 2025) ha 2 problemi:

a) non considera le anticipazioni del mese

b) espone i cessati che non dovrebbero essere nel report


🚨 Se vuoi quadrare il totale dell’Acconto dell’Imposta Sostitutiva - Quota Tesoreria, usa il report 500082.

Per generarlo, imposta questi parametri: 


Una volta estratto il report:

  1. Apri il foglio Quadro D Individuale
  2. Filtra la voce PF30 nella colonna CODDM10
  3. Confronta il totale della colonna CRED con il totale della colonna “Tot. Acc. Tesoreria AP” del report 398
    (è la terzultima colonna da destra)

Se i due totali coincidono, la quadratura è corretta.


🚨Con il report 6565 è possibile estrarre gli Accumulatori che confluiscono nel codice tributo 1712 dell’F24.

Utilizzare questi parametri per l’estrazione della query necessaria alla quadratura della colonna Tot. F24 Acconto 1712 presente nel report 398:


NB: per il report 6565 della 030 utilizza il metodo alternativo di lancio cioè esegui la procedura batch vai qui