Novità del fiscale

Per il caricamento di familiari a carico nella procedura Next è necessario, in primo luogo, inserire i dati anagrafici accedendo a Gestione Risorsa Individuale → Situazione Familiari (scheda Situazione Familiari ). Successivamente, cliccando sull’icona della “manina” e passando alla visualizzazione piana, occorre entrare nella scheda Familiare e poi nella sezione “Carico Fiscale – Detrazioni Figli e Altri Familiari” , dove va indicata la percentuale di carico al fine di specificare che il familiare risulta fiscalmente a carico vedi ticket 1196992

Per consultare gli utilizzi del Welfare vai in Gestione Dati – Caricamento Manuale – Variabili Mensili – Beni e Servizi Welfare Questi sono i report personalizzati per gli utilizzi del welfare:

Per forzare la trasmissione di una CU che presenta un errore segnalato dal software di controllo dell’AdE , procedi nel seguente modo: Vai in: Gestione Dati → Caricamento Manuale → Dati Fiscali → Trattamento Anno Corrente → scheda “Forzatura denunce” Inserisci il campo: D_CU_FORZA_ERRORE – “Forzatura trasmissione CU” . In questo modo sarà possibile procedere comunque con la trasmissione della certificazione

Nel campo 553 della CU, per gli impatriati, va riportato uno dei seguenti codici Dal manuale  "MAN_Valorizzazione area precedente datore" questi sono i valori che possono essere inseriti a seconda della casistica: Agevolazioni Impatriati: non compilare per esenzione 50% rientri In Italia fino al 1/07/2019 , il codice in CU è impostato verificando solo la presenza del beneficio (vedi campi successivi) Inserire il valore 9 per esenzione 70% rientri In Italia dal 2/07/2019 Inserire il valore 5 per esenzione 90% per rientri in Italia dal 2/07/2019 in Abruzzo, Molise, Campania, Puglia, Basilicata o Calabria Inserire il valore 12 in caso di proroga esenzione 50% Inserire il valore 13 in caso di proroga esenzione 90% Inserire il valore 20 per esenzione 50% rientri in Italia dal 01/01/2024 Inserire il valore 21 in caso di proroga esenzione 60% I...

    Inserimento di Annotazioni  🔹 Annotazioni libere (codice ZZ) Accedi a: Aziende e Dipendenti → Gestione Dati → Caricamento Manuale → Forzature CUD/770 → Forzature CUD/770 Apri la scheda “Annotazioni” e compila i campi nel seguente modo: Cod. Tecnico Annotazioni : ZZ Progr. Annotaz. : 1 Riga : 1 Valore : inserisci liberamente il testo desiderato 🔹 Tutte le altre Annotazioni (es. AD, AI, ecc.) Accedi allo stesso percorso: Aziende e Dipendenti → Gestione Dati → Caricamento Manuale → Forzature CUD/770 → Forzature CUD/770 Apri la scheda “Valori annotazione” e compila: Cod. Tecnico Annotazioni : inserisci la sigla della nota (es. AD ) Progr. Annotaz. : 1 Progr. Variabile : 1 per il primo rigo, 2 per il secondo rigo, ecc. Occorrenza: 1 Valore Variabile : inserisci il testo o il valore richiesto 💡 Suggerimento Dopo aver caricato le nuove annotazioni, o in generale qualsiasi forzatura dei campi vai qui , puoi rilanciare l...

 In PAS, nel campo BR10, trovi l'aliquota media del biennio precedente

I dati del TFR, liquidazioni ed anticipazioni, li trovi in Gestione dati – Archivi ed Interrogazioni – Dipendenti – Liquidazioni T.F.R. Le informazioni contenute in queste maschere sono assimilabili ai campi HI ed HJ del Pas

Trattamento integrativo su CU 2026 redditi 2025 Punto 391 : Riconosciuto, voce a credito + Recuperato, voce a debito + 8 rate + provenienza esterna Punto 393 : Recuperato nell’anno + 1 rata delle 8 Punto 394 : 7 rate delle 8 da recuperare Punto 395 : Trattamento integrativo trattenuto a rate tra gennaio e luglio 2025 Punto 398 : Trattamento integrativo di provenienza esterna

 Nel caso di un dipendente che si trova all’estero, con residenza estera ma attività lavorativa svolta in Italia, che nel corso dell’anno trasferisce la residenza in Italia, è necessario compilare il domicilio fiscale per consentire il corretto calcolo delle addizionali regionali e comunali in base al nuovo comune e alla nuova regione di riferimento. Per procedere: accedi a Risorse e rapporti entra in Gest. Risorsa Individuale seleziona Indirizzi apri la scheda Domicilio Fiscale In questa sezione è necessario indicare le date di validità riferite all’intero anno e compilare correttamente tutti i dati dell’indirizzo. In questo modo il sistema potrà applicare correttamente le addizionali regionali e comunali in base al domicilio fiscale aggiornato. esempio 030 12 1562 o 030 12 3318

 Ulteriore Detrazione e CU 2026 redditi 2025 il campo 368 della CU 2026 redditi 2025 riporta l'ulteriore detrazione goduta dal dipendente il campo 469 contiene le 9 rate di 10 da trattenere a rate Per rinuncia e recuperi  vai qui

  Indennità bonus L. 207/2024 e CU 2026 redditi 2025 - tributo 1704 Il campo 725 della CU 2026 redditi 2025 riporta l’importo del tributo 1704 a credito , comprensivo dell’eventuale quota di 1704 già trattenuta . Il campo 727 indica gli importi effettivamente trattenuti nel corso del 2025 , includendo anche l’eventuale prima rata delle 10 previste , se pagata a dicembre 2025. Il campo 728 contiene le restanti 9 rate , sulle 10 complessive , ancora da trattenere e da rateizzare. Per rinuncia e recuperi vai qui

Per verificare in NEXT i dati contenuti in una singola CU 2026 redditi 2025 , accedere al percorso: Gestione dati → Archivi e Interrogazioni → Dipendenti → Dati fiscali In alternativa, puoi trovare una CU in formato pdf in Documenti Online - CU - Visualizzazione Per generare una CU in pdf vai qui Per l'individuazione delle celle da modificare  vai qui Per la compilazione della direttiva P770_CEL_FORZ che si utilizza per la correzione di una o più CU  vai qui

Per conoscere la banca associata a ciascuna azienda, accedi a questa sezione, dove trovi la tabella con i codici che rimandano ai rispettivi conti correnti. Vai in: Aziende e Dipendenti > Definizione Azienda > Struttura Aziendale > Anagrafica Azienda scheda Banche azienda

Di seguito sono riportati i passaggi principali e le modalità operative: 1. Attivazione del conguaglio Il conguaglio deve essere attivato. Il metodo principale consiste nell’utilizzare la maschera di Forzatura conguaglio fiscale seguendo questo percorso: Aziende e Dipendenti -> Gestione Dati -> Caricamento Manuale -> Dati Fiscali -> Conguaglio Nella maschera, è necessario impostare i seguenti campi: • Campo "Da" : inserire 01/01/anno corrente (per attivarlo a gennaio) oppure 01/02/anno corrente (per febbraio). • Campo "A" : inserire 31/01/anno corrente (solo per gennaio) oppure la data di fine febbraio o il 31/12/anno corrente (per attivarlo fino a febbraio) • Campo "Forzatura anno precedente" : impostare il valore su "Sì" NB: la forzatura per attivare il conguaglio fiscale può avvenire anche tramite il caricamento della Quota Q_OFZCNGAP , con date 31/01/anno corrente e con il valore 1 (esempio 2090100000805) 2. Comunicazione d...

    Novità fiscali anno 2026: vedi ticket numero  1169353 1) Rimodulazione scaglioni e aliquote IRPEF Dal 2026 l’IRPEF viene articolata come segue:      a) redditi fino a 28.000 euro: 23%      b) redditi oltre 28.000 e fino a 50.000 euro: 33% (in precedenza 35%)      c) redditi oltre 50.000 euro: 43% Il beneficio massimo derivante dalla riduzione di 2 punti percentuali della seconda aliquota è pari a 440 euro annui (2% applicato su 22.000 euro, cioè la differenza tra 50.000 e 28.000). Per i contribuenti con reddito complessivo superiore a 200.000 euro è introdotto un meccanismo di “neutralizzazione” del risparmio d’imposta, ottenuto tramite la riduzione delle detrazioni . È prevista una riduzione di 440 euro dell’ammontare delle detrazioni dall’imposta lorda relative a: oneri detraibili al 19% ai sensi del TUIR o di altre disposizioni fiscali, con esclusione delle spese sanitarie di cui all’art. 15, comma 1, lett. c...

1) Per determinare il Saldo dell'Imposta Sostitutiva del 17% in NEXT, esegui il   Report 399 Lo trovi in Gestione dati > Estrazioni e reportistica > Estrazioni > Procedure cliente Ricorda che l'Indice Istat è quello di dicembre dell'anno precedente: l'indice di 12/2023 è 1,944162% l'indice di 12/2024 è 2,320017% l'indice di 12/2025 è 2,311148% 2) Esegui il  Report di fabbrica   6566   ( vedi qui )   per estrarre le seguenti Quote: Q_T0012A Quota AZIENDA Q_T0012AF Quota TESORERIA Con questa query ottieni una sorta di P35 del Pas da utilizzare per controllare che l’acconto dei  cessati  sia uguale a quello presente nella query 399 nelle colonne Imposta Azienda usciti e Imposta Tesoreria usciti Parametri 6566: 3) Con il  report 6565  è possibile estrarre l' Accumulatore A_24E1713  che confluisce nel  codice tributo 1713  dell’F24 Utilizzare questi parametri per l’estrazione della query necessaria alla quadratura...

 Per gestire i cedolini in formato .csv , ad esempio della 030 , puoi procedere così: Accedi a Risultati e Schedulazioni → Cedolini → Stampe → 030 . Seleziona azienda , anno e mese . Scegli la tipologia di file da estrarre: Piede , Retro oppure Corpo . Scarica il file .csv . Il file va aperto con TextPad , perché le dimensioni sono elevate e con Excel si rischia di perdere alcune righe. In TextPad cerca la quota di interesse e utilizza la funzione “Marca tutto” . Se necessario, individua anche una seconda o terza quota e ripeti l’operazione. A questo punto copia solo le righe marcate e incollale in Excel per le elaborazioni successive.

La quota Q_RECEST viene utilizzata per sistemare l’imponibile fiscale dei dipendenti esteri. Nel PAS questo adeguamento veniva gestito inserendo in IM06 un imponibile con segno positivo o negativo, così da far scaturire il conguaglio fiscale oppure azzerarlo. Nel NEXT , invece, non va utilizzata la quota Q_O0006BAV , perché non aggiorna l’imponibile fiscale esposto nel retro del cedolino. Esempio: 030 15 131 .

Se è necessario procedere con l’esenzione Irpef , deve essere inserito ‘SI’ nel campo   Esenzione Irpef  della scheda   Esenzione Irpef  in Aziende e Dipendenti - Gestione Dati - Caricamento Manuale - Dati Fiscali - Trattamento Anno Corrente   esempio 0301200004052

A seguito del conguaglio fiscale, da dicembre e per i mesi successivi vengono recuperati a rate i seguenti istituti nei confronti dei dipendenti che non ne avevano diritto: Recupero a rate del Bonus/Indennità L.207 del 2024:  Q_O0076 , codice tributo 1704 Anno corrente  in 10 rate (🚨 anno da verificare meglio 🚨) Bonus/Indennità del mese L.207 del 2024: Q_OINDEN L'Agenzia delle Entrate ha chiarito che le rate per recuperare Indennità L.207/2024 effettuate l'anno successivo l'erogazione (ossia esclusa la rata di competenza dicembre) devono essere esposte in F24 con il tributo 1704 specificando l'anno ed il mese in cui si effettua la trattenuta.  L'esposizione si differenzia, quindi, da quella effettuata per la rateizzazione di Trattamento Integrativo e Ulteriore Detrazione per cui si espone l'anno precedente ed il mese in cui si effettua la trattenuta. Nella CU 2026 redditi 2025 vedi le caselle 725, 727 e 728 Recupero a rate dell'Ulteriore Detrazione L.20...